Το λογισμικό με τα «κεράσματα», οι εταιρείες με τους «αχυρανθρώπους» και οι απώλειες από ΦΠΑ, φόρο εισοδήματος και ασφαλιστικές εισφορές

Πάνω από 135 εκατ. ευρώ αθροίζεται η εκτιμώμενη ζημιά για το Δημόσιο από τις υποθέσεις της Pizza Fan και των φούρνων «Χωριάτικο», καθώς οι έρευνες αποκαλύπτουν διαφορετικούς μηχανισμούς απόκρυψης εισπράξεων και αποφυγής φορολογικών και ασφαλιστικών υποχρεώσεων.

Στην Pizza Fan η ζημιά για το Δημόσιο υπολογίζεται σε περισσότερα από 35 εκατ. ευρώ, από ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος, ενώ στο «Χωριάτικο» οι μέχρι τώρα πληροφορίες ανεβάζουν τις απώλειες πάνω από τα 100 εκατ. ευρώ, περιλαμβάνοντας και εισφορές προς τον ΕΦΚΑ.

Ο λογαριασμός αφορά πολυετή δραστηριότητα και παραμένει υπό διερεύνηση. Στην Pizza Fan, ερευνάται η περίοδος 2016–2026, ενώ η αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ξεπερνά τα 150 εκατ. ευρώ. Το ποσό αυτό αποτυπώνει την οικονομική δραστηριότητα που φέρεται να έμεινε εκτός φορολόγησης, με τη ζημιά να προκύπτει από τους αντίστοιχους φόρους που δεν αποδόθηκαν.

Pizza Fan: Πληρωμένες παραγγελίες εμφανίζονταν ως «κεράσματα»

Στην υπόθεση της Pizza Fan, ο μηχανισμός ξεκινούσε από το κεντρικό σύστημα παραγγελιοληψίας. Οι παραγγελίες καταχωρίζονταν κανονικά και προωθούνταν στα καταστήματα για εκτέλεση, όμως σε ορισμένες περιπτώσεις εμφανιζόταν μια πρόσθετη επιλογή με την ονομασία «κέρασμα».

Μέσω αυτής φέρεται να ολοκληρώνονταν πληρωμένες παραγγελίες χωρίς να εκδίδεται η προβλεπόμενη απόδειξη. Ο πελάτης πλήρωνε και παραλάμβανε τα προϊόντα, αλλά η συναλλαγή έμενε εκτός των φορολογικών παραστατικών που έπρεπε να εκδοθούν.

Οι συγκεκριμένες παραγγελίες επιλέγονταν μέσω ειδικού αλγορίθμου. Παράλληλα, εξακολουθούσαν να καταγράφονται στο κεντρικό σύστημα, επιτρέποντας στους εμπλεκομένους να γνωρίζουν τις πραγματικές εισπράξεις κάθε καταστήματος και να υπολογίζουν τα ποσά που αποκρύπτονταν από τις φορολογικές αρχές.

Έτσι, η έρευνα περιγράφει έναν μηχανισμό στον οποίο η επιχείρηση μπορούσε να παρακολουθεί εσωτερικά τις πωλήσεις που δεν εμφανίζονταν φορολογικά. Η απόκρυψη μέρους του κύκλου εργασιών περιόριζε τον ΦΠΑ και τον φόρο εισοδήματος που αποδίδονταν.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, τα παράνομα έσοδα συγκεντρώνονταν σε μετρητά και παραδίδονταν σε μηνιαίες συναντήσεις σε αίθουσα εμπορικού κέντρου, όπου γινόταν και παρακολούθηση της οικονομικής πορείας του δικτύου.

Η Pizza Fan, από την πλευρά της, επικαλείται τις προωθητικές ενέργειες με δωρεάν προϊόντα που πραγματοποιούσε και υποστηρίζει ότι ενδέχεται να έχει δημιουργηθεί σύγχυση στον υπολογισμό του τζίρου. Δηλώνει επίσης ότι βρίσκεται στη διάθεση των αρμόδιων αρχών.

«Χωριάτικο»: Νέες εταιρείες με απλήρωτα τα παλιά χρέη

Στους φούρνους «Χωριάτικο», η έρευνα επικεντρώνεται σε ένα διαφορετικό εταιρικό πλέγμα, με πληροφορίες για περίπου 520 εταιρείες και περισσότερα από 200 καταστήματα που φέρονται να συνδέονται με το επιχειρηματικό δίκτυο.

Σύμφωνα με πληροφορίες, εταιρείες λειτουργούσαν για περιορισμένο διάστημα, συγκέντρωναν έσοδα και συσσώρευαν οφειλές από ΦΠΑ, ασφαλιστικές εισφορές και άλλες υποχρεώσεις. Στη συνέχεια, η δραστηριότητα φέρεται να συνεχιζόταν μέσω νέων εταιρικών σχημάτων, αφήνοντας τις προηγούμενες εταιρείες με ανεξόφλητα χρέη.

Στα εταιρικά έγγραφα εμφανίζονταν τρίτα πρόσωπα ως διαχειριστές, χωρίς να ασκούν απαραίτητα τον πραγματικό έλεγχο. Κατά τις ίδιες πληροφορίες, οι λεγόμενοι «αχυράνθρωποι» λάμβαναν μηνιαίες αμοιβές από 500 έως 700 ευρώ.

Οι πληροφορίες για τον επιμερισμό της ζημιάς αναφέρονται σε περισσότερα από 55 εκατ. ευρώ μη αποδοθέντος ΦΠΑ και περίπου 45 εκατ. ευρώ ασφαλιστικών εισφορών προς τον ΕΦΚΑ. Τα ποσά αυτά αποτελούν επιμέρους στοιχεία της εκτιμώμενης συνολικής απώλειας.

Εξετάζεται επίσης ο ρόλος λογιστών στη δημιουργία και υποστήριξη των εταιρειών, μεταξύ των οποίων ένας 80χρονος που φέρεται να αναλάμβανε τη σύστασή τους. Η έρευνα καλείται να προσδιορίσει ποιοι αποφάσιζαν για τις αλλαγές, ποιοι διαχειρίζονταν τις εισπράξεις και ποια ήταν η συμμετοχή κάθε εμπλεκομένου.

Οι διασταυρώσεις για τον τελικό λογαριασμό

Κοινό ζητούμενο στις δύο υποθέσεις είναι η σύνδεση των οικονομικών συναλλαγών με τα πρόσωπα που ασκούσαν ουσιαστικά τη διοίκηση και διαχειρίζονταν τα χρήματα.

Για την Pizza Fan έχουν ήδη συνταχθεί 108 εκθέσεις ελέγχου για τα έτη 2023–2026, οι οποίες διαβιβάστηκαν στην ΑΑΔΕ για τον προσδιορισμό των διαφυγόντων φόρων. Στο «Χωριάτικο», οι διασταυρώσεις εταιρικών, φορολογικών και ασφαλιστικών στοιχείων συνεχίζονται, προκειμένου να προσδιοριστούν οι υποχρεώσεις και η ενδεχόμενη εμπλοκή κάθε εταιρείας.